关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号――上市公司公开发行证券申请文件》的通知
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关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号――上市公司公开发行证券申请文件》的通知
中国证券监督管理委员会
关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号――上市公司公开发行证券申请文件》的通知
证监发行字[2006]1号
各上市公司、各保荐机构：
为规范上市公司公开发行证券申请文件的报送行为，现发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号――上市公司公开发行证券申请文件》，自发布之日起实施。原《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号――上市公司新股发行申请文件》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第12号――上市公司发行可转换公司债券申请文件》同时废止。
二OO六年五月八日
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号――
上市公司公开发行证券申请文件
第一条 为规范上市公司公开发行证券申请文件的报送行为，根据《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》制定本准则。
第二条 申请公开发行证券的，应按本准则的规定制作申请文件。
第三条 本准则规定的申请文件目录是对发行申请文件的最低要求，中国证监会根据审核需要, 可以要求发行人和中介机构补充材料。如果某些材料对发行人不适用，可不必提供，但应向中国证监会作出书面说明。
第四条 申请文件一经受理，未经中国证监会同意不得增加、撤回或更换。
第五条 发行人应根据中国证监会对发行申请文件的反馈意见提供补充材料。有关中介机构应对反馈意见相关问题进行尽职调查或补充出具专业意见。
第六条 保荐机构报送申请文件，初次报送应提交原件一份，复印件两份；在提交发行审核委员会审核之前，根据中国证监会要求的份数补报申请文件。
第七条 发行人不能提供有关文件的原件的，应由发行人律师提供鉴证意见，或由出文单位盖章，以保证与原件一致。如原出文单位不再存续，由承继其职权的单位或作出撤销决定的单位出文证明文件的真实性。
所有需要签名处，均应为签名人亲笔签名，不得以名章、签名章等代替。
需要由发行人律师鉴证的文件，发行人律师应在该文件首页注明“以下第XX页至第XXX页与原件一致”，并签名和签署鉴证日期，律师事务所应在该文件首页加盖公章，并在第XX页至第XXX页侧面以公章加盖骑缝章。
第八条 申请文件应采用幅面为209×295毫米规格的纸张（相当于标准A4纸张规格），双面印刷（需提供原件的历史文件除外）。
第九条 申请文件的封面和侧面应标明“XXX公司配股/增发/可转换公司债券/分离交易的可转换公司债券）申请文件”字样。
发行申请文件的扉页上应标明发行人董事会秘书及有关中介机构项目负责人的姓名、电话、传真及其他有效的联系方式。
第十条 申请文件章与章之间、节与节之间应有明显的分隔标识。
申请文件中的页码必须与目录中的页码相符。页码标注的举例，如第四章4-1的页码标注为：4-1-1，4-1-2，4-1-3，……4-1-n。
第十一条 在每次报送书面文件的同时，发行人应报两份相应的电子文件（应为标准.doc或.rtf文件）。
发行结束后，发行人应将募集说明书的电子文件及历次报送的电子文件汇总报送中国证监会备案。
第十二条 未按本准则的要求制作和报送发行申请文件的，中国证监会可不予受理。
第十三条 本准则自发布之日起施行。
附录： 上市公司公开发行证券申请文件目录
第一章 本次证券发行的募集文件
1-1募集说明书（申报稿）
1- 2募集说明书摘要
1-3发行公告（发审会后按中国证监会要求提供）
第二章 发行人关于本次证券发行的申请与授权文件
2-1 发行人关于本次证券发行的申请报告
2-2发行人董事会决议
2-3发行人股东大会决议
第三章 保荐机构关于本次证券发行的文件
3-1证券发行保荐书
3-2保荐机构尽职调查报告
第四章 发行人律师关于本次证券发行的文件
4-1 法律意见书
4-2 律师工作报告
第五章 关于本次证券发行募集资金运用的文件
5-1募集资金投资项目的审批、核准或备案文件
5-2发行人拟收购资产（包括权益）有关的财务报告、审计报告、资产评估报告
5-3 发行人拟收购资产（包括权益）的合同或其草案
第六章 其他文件
6-1发行人最近三年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告
6-2会计师事务所关于发行人内部控制制度的鉴证报告
6-3会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告
6-4经注册会计师核验的发行人最近三年加权平均净资产收益率和非经常性损益明细表
6-5发行人董事会、会计师事务所及注册会计师关于非标准无保留意见审计报告的补充意见
6-6盈利预测报告及盈利预测报告审核报告
6-7最近三年内发生重大资产重组的发行人提供的模拟财务报告及审计报告和重组进入公司的资产的财务报告、资产评估报告和/或审计报告
6-8控股股东（企业法人）最近一年的财务报告、审计报告以及保荐机构出具的关于实际控制人情况的说明
6-9发行人公司章程（限于电子文件）
6-10资信评级机构为本次发行可转换公司债券或分离交易的可转换公司债券出具的资信评级报告
6-11本次发行可转换公司债券或分离交易的可转换公司债券的担保合同、担保函、担保人就提供担保获得的授权文件
6-12特定行业（或企业）主管部门出具的监管意见书
6-13承销协议（发行前按中国证监会要求提供）
6-14发行人全体董事对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书
九江市外商投资企业、私营企业和个体工商户及其从业人员基本养老保险实施办法
江西省九江市人民政府
九江市人民政府文件
九府发（2000）25号
九江市人民政府关于印发《九江市外商投资企业、私营企业和个体工商户及其从业人员基本养老保险实施办法》的通知
各县（市、区）人民政府，庐山管理局，市政府各部门，市属各企事业单位，驻市中央、省属各单位：
现将《九江市外商投资企业、私营企业和个体工商户及其从业人员基本养老保险实施办法》印发给你们，请认真遵照执行。
二000年八月十八日
九江市外商投资企业、私营企业和个体工商户及其从业人员基本养老保险实施办法
根据国务院《社会保险费征缴暂行条例》和《江西省统一企业职工基本养老保险制度实施办法》（赣府发[1999]14号）规定，结合我市实际，制定外商投资企业、城镇私营企业和城镇个体工商户及其从业人员基本养老保险实施办法。
一、基本养老保险是国家的法定保险。凡本市境内的外商投资（合资）企业、城镇私营（联营）企业（以下统称用人单位）及城镇个体工商户，不分用工形式和城镇与农村的户籍区别，均要纳入实施范围。其基本养老保险由当地社会保险局组织实施。
二、与用人单位形成劳动关系的在职职工和城镇个体工商户及其帮工（含城镇个体货运、客运经营户从业人员、农民合同工和一个月以上的临时工）均属实施对象，必须依法参加基本养老保险，并按规定缴纳基本养老保险费。
三、凡与原单位解除劳动关系并中断养老保险关系后，重新就业的，包括从事个体工商户及其帮工，应继续参加基本养老保险，原参加基本养老保险并缴纳了基本养老保险费的年限可合并连续计算。
四、已按政策规定参加了基本养老保险、持有社会保险局颁发的《职工养老保险手册》，并按规定仍在缴纳基本养老保险费的人员，已离退休并按月享受基本养老金的人员，不再重新参加基本养老保险。
五、各用人单位在工商行政管理机关办理开业登记领取营业执照或变更登记之日起30日内，应到当地社会保险机构办理社会保险登记或变理登记手续。
六、在市工商行政管理部门登记注册的用人单位和城镇个体工商户以及在市公安交警及市公路运输管理机构办理有关手续的城镇个体货运、客运经营户的从业人员，基本养老保险业务由市社会保险局负责管理。在县（市、区、山）工商行政管理部门登记注册的用人单位和城镇个体工商户以及在县（市、区、山）公安交警及公路运输管理机构办理有关手续的城镇个体货运、客运经营户的从业人员，基本养老保险业务由所在县（市、区、山）社会保险局负责管理。
七、用人单位在职职工按本人上年度月平均工资的5%按月缴纳基本养老保险费（其中私营企业从业人员按不低于全市上年度在岗职工月平均工资的5%按月缴纳）。今后每年提高1个百分点，最终在2003年达到本人缴费工资基数的8%。
职工月平均工资高于全市上年度在岗职工月平均工资300%的，个人和企业均以全市上年度在岗职工月平均工资的300%为基数缴纳基本养老保险费，月平均工资低于全市上年度在岗职工月平均工资的60%的，个人和企业均以全市上年度在岗职工月平均工资的60%为基数缴纳基本养老保险费。
九、个体工商户主按不低于全市上年度在岗职工月平均工资的20%为其本人缴纳基本养老保险费，按不低于全市上年度在岗职工月平均工资的16%为其帮工缴纳基本养老保险费。帮工按不低于全市上年度在岗职工月平均工资的5%缴纳基本养老保险费，今后每年提高1个百分点，最终在2003年达到全市上年度在岗职工月平均工资的8%。随着帮工个人缴费比例的提高，个体工商户户主为帮工缴费的比例要同步下降。
十、鉴于上述人员实施基本养老保险时间较短，对部分年龄偏大，参保后在到达法定领取基本养老金的年龄（男年满60周岁，女年满50周岁）时，累计缴费年限达不到按月领取基本养老金条件的人员，根据省劳动厅《江西省统一企业职工基本养老保险制度实施办法细则》（赣劳社[1999]53号）第五十三条的规定，并结合我市实际，从维护广大职工和从业人中的切身利益出发，允许按以下办法补缴基本养老保险费，使这批人员在到达法定领取基本养老金年龄后，能按规定按月享受基本养老保险待遇。
（1）在首次办理社会基本养老保险手续时，按全市上年度在岗职工月平均工资缴费比例一次性补交2-10年的基本养老保险费，并按银行同期利率补交利息。
（2）对补缴1995年9月底以前的基本养老保险费不记入基本养老保险个人帐户，只视同缴费年限，不计算过渡性养老金。1995年10月1日以后补缴的基本养老保险费按省政府赣府发[1999]14号文件规定的比例记入参保人员基本养老保险个人帐户。
（3）上述人员经补交后，在到达法定领取基本养老金年龄时，其缴费年限仍达不到按月领取基本养老金条件的，可由本人提出申请，经社会保险局核准后，适当廷长缴费工资基数按缴费时的全市上年度在岗职工平均工资确定。延长期结束后，方可办理领取基本养老金手续。
十一、社会保险局在办理上述人员的基本养老保险手续时，应核发《职工养老保险手册》。按照国家技术监督局发布的社会保障号码（GB11643-89）和省政府赣府发[1999]14号文件有关规定，为参加基本养老保险并按时缴纳了基本养老保险费的人员建立基本养老保险个人帐户。
（1）用人单位职工及个体工商户帮工按个人缴费工资基数的11%建立基本养老保险个人帐户。个人缴纳的基本养老保险费全额记入基本养老保险个人帐户。
（2）城镇个体工商户户主和私营企业主按规定的费率为本人足额缴纳的基本养老保险费按本人缴费工资基数的11%记入个人帐户中的个人缴费部分。
（3）基本养老保险个人帐户储存额按照省人民政府每年确定的"养老基金保值率"计算利息。社会保险局定期向参保人员提供基本养老保险个人帐户对帐单，以供其核对缴纳基本养老保险费的时间、缴费工资基数、缴费金额、基本养老保险个人帐户储存额等情况，同时按受社会监督。
（4）参保人员流动时，基本养老保险个人帐户全部随同转移。参保人员由于各种原因中断缴纳基本养老保险费的，基本养老保险个人帐户予以保留，照计利息。再缴费时，基本养老保险个人帐户储存额累计计算。
（5）基本养老保险个人帐户储存额，只能用于职工或从业人员养老。职工或从业人员在未到达法定领取基本养老保险金的年龄前死亡，其基本养老保险个人帐户储存额的个人缴费部分可一次性支付给指定的受益人或法定继承人。
十二、参保人员达到法定领取基本养老金的年龄时，并按政策规定足额缴纳了基本养老保险费，缴费年限累计满15年的，从核准的次月起，社会保险局按月计发基本养老金。并享受国家规定的养老金正常调整待遇。基本养老保险个人帐户储存额已领取完毕时，其基本养老金由社会保险局从基本养老保险统筹基金中支付，直到死亡。
按月领取基本养老金的计算公式为：
月基本养老金=参保人员到达法定领取基本养老金年龄时的地市上年度职工月平均工资×20%+基本养老保险个人帐户储存额÷120
月基本养老金达不到全市最低工资标准70%的，按70%计发。
基本养老金由社会保险局直接或委托银行发放。
累计缴费不满十五年报 ，到达法定领取基本养老金年龄时，不享受基础养老金，其基本养老保险个人帐户储存额（含利息）一次性支付给本人，同时终止基本养老保险关系。
十三、按月支付基本养老金的人员死亡后，由社会保险局从基本养老保险统筹基金中支付丧葬费的一次性抚恤费，支付标准比照国有企业退休人员的标准执行。同时，对其基本养老保险个人帐户储存额中的个人缴费余额部分，一次性支付给其指定的受益人或法定继承人。
十四、加大劳动监察执法力度，依法办事，依法处罚，强制征缴。对不遵守国家政策法规，经反复说服教育无效，拒不申报缴纳基本养老保险费的用人单位和个人，依法申请人民法院强制执行。
十五、加强社会保险政策宣传。要利用多种宣传渠道和方法，通过各个新闻媒体，大造舆论声势，增强全民社会保险意识，增强参加养老保险的自觉性和积极性，要把征缴基本养老保险费与乱收费、乱罚款严格区分清楚。各新闻、宣传机构有责任有义务宣传好党和国家有关社会保险政策规定，不得收取宣传和广告费用。
十六、加强与各有关部门的配合协作，各部门、各单位要从讲政治、讲大局的高度出发，充分认识做好新形势下社会保险工作的重要性和必要性。主要领导要亲自过问督促，掌握第一手情况，并明确分工，落实责任，指派得力干部分管负责，狠抓落实。
十七、本实施办法从发布之日起执行。
吉林省商品条码管理办法
吉林省人民政府
吉政令 第152号
《吉林省商品条码管理办法》已经2003年12月25日省政府第9次常务会议讨论通过，现予公布，自2004年2月1日起施行。
省长 洪虎
二00四年一月七日
吉林省商品条码管理办法
第一条 为了加强和规范商品条码管理,保证商品条码质量,促进商品条码在商贸流通领域信息化建设中的应用和经济发展,根据国家有关规定,结合本省实际,制定本办法。
第二条 商品条码是由一组规则排列的条、空及其对应字符组成的商品标识。
本办法所称商品条码包括标准版商品条码、缩短版商品条码、商品储运单元条码和物流单元条码。其中标准版商品条码、商品储运单元条码和物流单元条码主要由厂商识别代码、商品项目代码和校验码组成;缩短版商品条码由商品项目识别代码和校验码组成。
第三条 本省行政区域内商品条码的注册、编码、设计、印刷、应用、续展和管理,适用本办法。
第四条 省质量技术监督行政部门负责全省商品条码的监督管理工作,可以委托其所属的物品编码管理机构(以下简称编码管理机构)负责商品条码的日常监督管理工作。
市州、县(市)质量技术监督行政部门负责本行政区域内的商品条码监督检查工作。
第五条 各级人民政府及有关部门应当鼓励和引导商品生产者、销售者使用商品条码,提高商品生产者、销售者在生产、储运、配送、销售中的信息技术标准化管理水平。
商品条码管理部门和机构应当为商品生产者、销售者使用商品条码提供技术咨询和服务。
第六条 单位和个人使用商品条码应当在申请注册厂商识别代码后,按照国家标准编制、设计商品条码。
单位和个人申请注册厂商识别代码,应当向编码管理机构提交下列材料:(一)厂商识别代码注册申请书;(二)营业执照及其复印件;(三)组织机构代码证书;(四)产品执行标准;(五)国家、省质量技术监督行政部门规定的其他相关材料。
第七条 编码管理机构应当自收到申请材料之日起5日内完成初审。初审合格的,报送国家编码中心核准;初审不合格的,应当将申请材料退回申请人并说明理由。
第八条 申请人获准注册厂商识别代码的,由国家编码中心发给《中国商品条码系统成员证书》(以下简称《系统成员证书》),取得中国商品条码系统成员(以下简称系统成员)资格。
第九条 系统成员对其注册的厂商识别代码和相应的商品条码享有专用权。
第十条 系统成员的名称、经营场所发生变更的,应当自相关部门核准变更之日起30日内,持核准变更文件和《系统成员证书》到编码管理机构办理变更手续。
系统成员办理变更手续,其厂商识别代码不变。
第十一条 厂商识别代码的有效期为2年。
系统成员应当在厂商识别代码有效期满前90日内,持《系统成员证书》、营业执照及其复印件到编码管理机构办理续展手续。逾期30日未提出续展申请的,其厂商识别代码视为自动申请注销,由编码管理机构按照国家有关规定向国家编码中心申报,办理注销其厂商识别代码和系统成员资格手续。
系统成员不得超期使用注册的厂商识别代码。
第十二条 系统成员依法撤销、解散、宣告破产或者由于其他原因终止使用商品条码的,应当自终止使用之日起90日内,持《系统成员证书》办理注销手续。
第十三条 已被注销厂商识别代码的生产者、销售者,需要使用商品条码的,应当重新申请注册厂商识别代码。
任何单位或者个人不得使用已经注销的厂商识别代码和相应的商品条码。
第十四条 系统成员使用商品条码不得一码多用、多码混用。
系统成员应当在使用商品条码前30日内,到编码管理机构备案。
使用其他国家或地区商品条码的单位和个人,应当在使用商品条码前30日内到编码管理机构备案。
第十五条 商品条码的印刷面积超过商品包装表面面积或者标签可印刷面积四分之一的,系统成员应当向编码管理机构申请使用缩短版商品条码。
第十六条 从事商品条码印刷的企业应当具备下列条件,经资格认定后,方可承揽商品条码印刷业务:(一)有保证商品条码印刷质量的生产设备和技术人员;(二)有相应的质量检测设备和检测人员,或者已经委托具有检测资格的单位代为检测;(三)有健全的质量管理制度;(四)法律、法规规定的其他条件。
编码管理机构按照国家有关规定受理商品条码印刷企业资格认定申请,经初审合格后,报国家编码中心认定。
第十七条 系统成员应当委托取得商品条码印刷资格的企业印刷商品条码。
印刷企业承揽印刷商品条码业务,应当查验并复印委托人的《系统成员证书》或使用其他国家和地区商品条码的证明材料存档备查,存档备查期限为2年;委托人不能提供证书或证明材料的,不得承揽印刷。
第十八条 承揽印刷商品条码的印刷企业,应当保证商品条码的印刷质量。质量技术监督行政部门应当依照有关产品质量的法律、法规规定实施监督管理。
第十九条 任何单位和个人不得伪造、冒用、转让商品条码;不得将其他形式的条码冒充商品条码印在其产品的包装或者标签上。
第二十条 经销企业销售带有商品条码标识的商品应当查验生产企业的《系统成员证书》原件或者复印件;对超期使用商品条码或者伪造、冒用商品条码的商品不得销售。
经销企业使用店内商品条码应当符合国家标准。
第二十一条 违反本办法第十四条、第二十条第二款规定的,由县级以上质量技术监督行政部门责令限期改正,逾期未改正的,可处以500元以上1000元以下罚款。
第二十二条 违反本办法第二十条第一款规定的,由县级以上质量技术监督行政部门责令改正,可并处500元以上1000元以下罚款。
第二十三条 违反本办法第十一条第三款、第十七条规定的,由县级以上质量技术监督行政部门责令改正,可并处1000元以上3000元以下罚款。
第二十四条 违反本办法第十三条第二款、第十九条规定的,由县级以上质量技术监督行政部门责令改正,可并处3000元以上1万元以下罚款。
第二十五条 当事人对行政处罚不服的,可以依法申请行政复议或者提起行政诉讼。
第二十六条 从事商品条码管理的国家工作人员玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的,由其所在单位或者上级机关给予行政处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任。
第二十七条 本办法自2004年2月1日起施行。
